县十八届人大

五次会议材料

关于靖远县2025年财政预算执行情况和

2026年财政预算草案的报告（书面）

——2026年1月14日在靖远县第十八届人民代表大会第五次会议上

靖远县财政局局长 胡广恩

各位代表：

受县人民政府委托，现将2025年全县财政预算执行情况和2026年财政预算草案提请大会审查，并请各位政协委员及列席人员提出意见和建议。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会、中央经济工作会议精神，认真落实习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，在县委坚强领导下，在县人大及其常委会的支持监督下，充分发挥财政服务保障职能作用，贯彻落实更加积极的财政政策，依法依规组织收入，加大资源统筹力度，强化预算执行管理，兜牢兜实“三保”底线，防范化解风险隐患，财政运行平稳有序，预算执行情况总体向好。

（一）财政预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

一般公共预算收入：2025年，全县一般公共预算收入完成57217万元，增长13.61%，完成预算53465万元的107.02%。其中：税收收入完成38844万元，增长15.6%，完成预算36011万元的107.87%；非税收入完成18373万元，增长9.6%，完成预算17454万元的105.27%。

一般公共预算支出：全县一般公共预算支出完成500251万元，增长16.2%,完成调整预算517338万元的96.7%。主要支出项目预算执行情况是：

一般公共服务支出30780万元，增长3.48%，重点用于保障机关事业单位正常运转以及各项补贴发放等支出；

国防支出133万元，增长5.56%，重点用于县武装部业务经费等支出；

公共安全支出11377万元，增长3.02%，重点用于政法转移支付及设备采购等支出；

教育支出111628万元，增长16.95%，重点用于振兴县中为民办实事，南街小学、北城第一小学综合教学楼及附属设施建设，巩固城乡义务教育均衡发展，农村义务教育阶段营养餐计划，改善基础教育办学条件，学前教育减免保教费，落实学生资助政策等支出；

科学技术支出5004万元，增长27.43%，重点用于企业项目科技创新资金扶持，学科基地建设及科普专项等支出；

文化旅游体育与传媒支出4494万元，增长17.77%，重点用于文物保护，公共文化服务体系建设，“三馆”免费开放等支出；

社会保障和就业支出65332万元，增长20.05%，重点用于城乡居民最低生活保障，低收入家庭临时性生活救助，机关事业单位养老保险补助，残疾人各项补贴，教育系统特岗教师及“101”人员保险缴纳，乡村公益性岗位补助，“五类”贫困人员代缴城乡居民养老保险，义务兵家庭优待金等支出；

卫生健康支出32308万元，增长14.28%，重点用于深化公立医院综合改革，医疗服务与保障能力提升，公共卫生服务质量提升等支出；

节能环保支出23816万元，增长35.31%，重点用于 “三北”工程补助，草原生态保护恢复，祖厉河流域入河口水环境综合治理，县集中式饮用水水源地保护区规范化建设工程，城区污水处理厂尾水生态湿地系统工程，乡村环境整治等支出；

城乡社区支出21495万元，增长7.51%，重点用于刘川工业集中区、城投公司等银行贷款偿还本息，三峰环保发电公司垃圾清运，城区供热管网建设工程等支出；

农林水支出115103万元，增长10.52%，重点用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，村组干部报酬，农村道路等基础设施建设，国土绿化，高标准农田建设，构建现代农业产业体系，落实农业补贴政策，推进农村综合改革等支出；

交通运输支出20161万元，增长74.34%，重点用于偿还金滩大桥、客运中心银行贷款利息及农村公路养护维修，普通省道及农村公路建设（安防工程、危桥改造、三级公路等）等支出；

资源勘探信息等支出6834万元，增长645.26%，重点用于清理拖欠企业账款，消费品以旧换新居家适老化改造补贴，支持制造业高质量发展和数据信息产业发展，扶持中小企业发展及工业转型升级和信息产业发展项目等支出；

商业服务业等支出792万元，增长37.98%，重点用于供销社合作发展基金及重要农资商品储备补贴，生猪调出大县奖励，服务业发展等支出；

自然资源海洋气象等支出10130万元，增长132.82%，重点用于采煤沉陷区治理工程、村镇建设用地耕地开垦费，甘肃稀土新材料股份有限公司土地补偿费用，土地开发整理等项目支出；

住房保障支出25153万元，下降7.92%，重点用于农村危房改造补助，保障性安居工程补助，城隍庙片区棚户区改造配套基础设施项目，城区老旧小区改造项目，住房促销费活动奖补等支出；

粮油物资储备支出1499万元，增长119.15%，重点用于粮食风险基金补助，产粮大县奖励等支出；

灾害防治及应急管理支出7673万元，下降6.48%，重点用于生态及地质灾害避险搬迁补助，乌兰镇营房村史家沟泥石流治理工程，刘川工业集中区化工产业园基础设施补短板项目特勤消防站工程，困难群众冬春生活救助，应急物资采购，采煤区沉陷生态修复，灾害防治等支出；

债务付息支出6172万元，下降4.01%，重点用于支付政府债券利息。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成57217万元，加上上级补助收入428046万元（其中：返还性收入2126万元，一般性转移支付收入352094万元，专项补助收入73826万元），债务转贷收入16117万元，上年结余31171万元，调入资金2163万元（其中，政府性基金调入2163万元），动用预算稳定调节基金1494万元，当年收入总量536208万元。全县一般公共预算支出500251万元，加上上解上级支出8587万元，债务还本支出6058万元，安排预算稳定调节基金3752万元，结转下年17560万元，当年支出总量536208万元。收支总量相等，预算收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况

2025年，全县政府性基金收入30088万元，增长112.44%。其中，土地出让金收入26537万元，增长118.75%。

政府性基金支出151398万元，增长177.94%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性预算收入完成30088万元，加上上级补助收入33366万元，债务转贷收入116257万元，上年结余36167万元，当年收入总量215878万元。全县政府性基金支出151398万元，调出资金2163万元，债务还本支出36377万元，结转结余资金25940万元，当年支出总量215878万元。收支总量相等，预算收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况

2025年，国有资本经营预算收入12万元，其中：上级下达国有企业退休人员社会化管理补助资金12万元。

国有资本经营预算支出12万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助资金支出12万元。

国有资本经营预算总收入与总支出相抵后，收支总量相等，预算收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况

2025年，社会保险基金收入完成71962万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入34695万元，机关事业单位基本养老保险基金收入37267万元。上年结余16237万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余13922万元，机关事业单位基本养老保险基金结余2315万元。

社会保险基金支出完成66854万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出29831万元，机关事业单位基本养老保险基金支出37023万元。当年结余21345万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余18786万元，机关事业单位基本养老保险基金结余2559万元。

5.全县地方政府债务情况

地方政府债务限额情况。截至2024年12月底，全县地方政府法定债务核定限额495230.94万元，其中：一般债务130865.94万元，专项债务364365万元。全县地方政府法定债务余额489827.21万元，其中：一般债务127259.21万元，专项债务362568万元。债务余额均控制在限额之内。

地方政府债务余额情况。截至2025年12月底，全县地方政府法定债务余额608728.38万元，其中：一般债务144153.38万元，专项债务464575万元。地方政府债务余额预计控制在限额以内。

地方政府债券发行情况。截至2025年12月底，全县共发行政府债券132374万元，其中：新增政府债券120882万元（专项债券104765万元，一般债券16117万元）；再融资债券11492万元，全部为专项债券。

地方政府债务还本付息情况。2025年，全县到期债券本金14364万元，其中：一般债券114万元；专项债券14250万元。截至2025年12月底，已通过再融资和自行偿还的比例化解（再融资11492万元，自行偿还2872万元）。全年产生债务利息15497.14万元，已支付15497.14万元。

（二）政府预算执行的成效及特点

1.发挥财政政策效能，激发经济发展活力

一是加力推动“两重”“两新”政策落地见效。争取超长期特别国债资金31833万元，用于支持国家重大战略和重点领域安全能力建设、支持大规模设备更新和消费品以旧换新工作。支持实施提振消费专项行动，落实好配套资金，夯实消费稳增长基础。二是强化科技政策支持。深入实施强科技行动，争取奖补资金420万元，推动塑造企业发展新动能新优势。三是高效发挥政府债券作用。紧盯中央、省级政府债券政策导向，积极争取债券资金，聚焦项目建设、化债攻坚和拖欠企业账款三大重点，精准投向，加快项目落地见效；合理使用债券资金置换高成本隐性债务，稳妥化解政府债务风险；优先安排资金清偿政府投资项目拖欠企业账款，重点纾解中小企业资金压力。同时强化资金监管，提升使用效能，切实发挥债券稳投资、防风险、惠企业的多重作用。四是优化营商环境，助力中小企业发展。通过充分释放惠企政策效能，落实政府采购预留份额和价格评审优惠政策，授予中小企业政府采购合同金额12240万元，免除企业投标保证金约33万元，办理增值税留抵退税583万元，有效缓解企业资金周转压力。

2.加大民生保障力度，持续增进民生福祉

全县民生支出428662万元，占一般公共预算支出的85.69%。一是促进就业创业。安排就业资金2055万元，帮扶高校毕业生等重点群体就业，开展职业技能培训；拨付创业担保贷款贴息资金288万元，鼓励创业带动就业。二是推动教育发展。安排义务教育补助11895万元，薄弱环节改善与能力提升补助3746万元，农村义务教育阶段营养改善资金1836万元；学前教育投入1159万元；安排2163万元改善普通高中办学条件；安排职业教育提升资金938万元；安排学生资助资金2436万元，减轻困难家庭负担，促进教育公平。三是改善文化服务。安排文化建设补助资金525万元，推进公共服务标准化；安排347万元保障文体场馆免费开放；安排文物保护资金319万元，支持非遗传承。四是完善社保体系。安排城乡居民养老保险补助16549万元，困难群众救助17212万元；安排保障性安居工程资金2337万元，用于老旧小区改造、住房租赁和危房改造；安排优抚对象补助及医疗经费4552万元，支持落实优抚对象各项生活待遇；安排453万元用于提升老年人、残疾人、儿童等生活质量和服务供给。五是提升卫生服务水平。安排基本公共卫生服务资金3530万元，药物制度补助资金398万元，基层医疗卫生机构综合改革补助资金350万元；安排医疗机构服务能力提升资金1676万元；安排重大公共卫生专项资金435万元，加强传染病防治。六是提升防灾减灾救灾能力。统筹自然灾害防治资金1350万元，推进乌兰镇营房村、平堡不稳定斜坡治理等重点工作，保障群众生命财产安全。

3. 全面推进乡村振兴，着力加快转型升级

一是守牢不发生规模性返贫致贫底线。统筹安排财政衔接资金38216万元、东西部协作和定点帮扶资金5490万元，支持农业特色优势产业发展，补齐农村基础设施短板，促进脱贫群众持续增收。二是夯实粮食安全根基。安排9454万元实施高标准农田建设；安排2853万元支持开展玉米单产提升计划；发放耕地力保护补贴资金4322万元；发放农机具购置补贴资金1907万元；拨付农业保险保费补贴1930万元，推动粮食生产提质增效。三是深入推进农村综合改革。安排2037万元，实施农村公益事业项目23个，涵盖道路硬化、小型水利等农村基础设施，助力构建共治共享的乡村治理新格局。四是持续巩固消费帮扶成果。坚持推动政府采购与消费帮扶同频共振，按照不低于15%的要求，预留“832平台”采购份额212万元，实际采购329万元，助力脱贫地区产业发展和农民增收。

4.推进生态文明建设，加快绿色转型发展

一是持续深入打好污染防治攻坚战。争取资金4769万元，支持重点流域污染防治及生态保护工作开展。二是推进生态系统保护修复。安排资金4982万元，用于支持森林草原管护和生态修复治理项目建设；安排资金1886万元，用于推进东升镇红湾村采煤沉陷区治理和黄家洼矿区采矿权退出补偿工作。三是贯彻落实绿色采购政策。督促采购人严格执行政府采购节能环保产品新机制，从采购需求拟定、采购文件编制、评审标准设定、合同履约验收等环节嵌入绿色低碳要求，涉及采购资金836万元，推动社会生产生活方式向绿色低碳转型。

5.筑牢资金安全底线，确保财政稳健运行

一是加强财力保障。抢抓中央省级财政支持政策和一揽子财政增量政策机遇，积极争取上级政策和资金支持。全县争取上级转移支付资金455146万元，有效弥补县级财力缺口，支持保障县域经济高质量发展。二是严格落实“三保”清单制度。持续加强“三保”监测预警，确保全县财政平稳运行。全年“三保”支出215859万元，其中“保工资”159007万元、“保运转”5401万元、“保基本民生”51451万元。三是守牢不发生系统性风险的底线。持续健全规范政府举债融资机制，用足用好一揽子化解债务政策，超额完成隐性债务化解任务。全力落实防范化解金融风险各项工作举措，加力推进地方中小银行风险化解，推动农商银行股东股权谈签处置工作，完成不良资产清收处置，维护健康金融环境和秩序。全力推动融资平台退出工作，完成3家融资平台公司退出和市场化转型。积极统筹财力，全年清理消化暂付性款项4500万元。

6.完善财政治理体系，提升财政治理效能

一是深化零基预算改革。坚持“资金跟着项目走”，将全部预算支出纳入项目库，实行标准化和全生命周期管理，完善支出分类保障机制，把有限资金用在刀刃上。二是加强预算绩效管理。依托预算一体化管理系统，将财政预算项目全部纳入绩效目标管理，组织开展160个部门绩效自评、10个部门评价、6个项目重点评价，对4个县直部门整体支出、过紧日子以及6个乡镇财政运行情况进行财政评价，倒逼部门提升绩效管理质效。三是提高财会监督效能。加强财会监督人员业务培训，制定财会监督职责内部分工办法，建立专职财会监督队伍。组织开展会计监督检查，严厉打击财务造假，严守纪律底线；统筹推进财务制度执行、乡镇财政资金使用监管及“一卡通”管理等专项整治，扎实做好各类监督检查反馈问题整改，驰而不息严肃财经纪律。

各位代表，2025年，财政部门主动担当作为，积极采取措施，克服重重困难，从容应对挑战，总体保持了财政平稳运行，这是县委统揽全局、坚强领导的结果，是县人大监督指导、县政协关心支持的结果，是全县上下凝心聚力、攻坚克难的结果！在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行仍面临一些突出问题，主要表现在：一是财政自给能力不足。县级自有财源规模偏小、结构单一、稳定性不足，高度依赖上级转移支付和各类补助。二是刚性支出保障压力增强。人员经费、民生政策提标、社会保障、医疗卫生、教育等基本公共服务支出需求持续增加，支出基数居高不下，预算统筹和调整空间受限。三是化债任务依然艰巨。尽管隐债置换后，地方政府债务流动性风险大幅缓解，但地方化债压力仍较大，防范化解政府债务风险任务仍然很重。对此，我们在今后的工作中将高度重视，广泛听取各位代表、委员和社会各界的意见建议，通过增收节支、深化改革、加强管理逐步予以解决。

二、2026年财政预算草案

（一）预算编制的指导思想和基本原则

预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大及二十届历次全会精神,认真落实习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，全面贯彻落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、省市县委全会暨经济工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹发展和安全，落实更加积极的财政政策，深化财税体制改革，强化财政科学管理，深化零基预算改革，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，持续防范化解重点领域风险，严肃财经纪律，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，有力促进县域经济回升向好。

预算编制基本原则：严格遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、收支平衡”的原则编制年初预算，着力优化财政支出结构，将“过紧日子”思想贯穿全过程，全力保障“三保”支出、民生实事、乡村振兴等重点领域需求，从严压减非刚性支出，严控“三公”经费规模，确保更多财政资金投向经济高质量发展的关键领域。

（二）一般公共预算安排建议

2026年，全县一般公共预算收入60936万元，比2025年完成数57217万元增加3719万元，增长6.5%。

按照现行财政体制，全县一般公共预算收入60936万元，加上上级税收返还2126万元，财力性转移支付补助收入215047万元，动用预算稳定调节基金3752万元，调入资金2430万元，预计全县年初财力284291万元；再加上当年上级专项补助76288万元（一般性转移支付收入72526万元，专项转移支付收入3762万元），上年结转收入8095万元，全县一般公共预算总收入为368674万元，其中，县级年初可用财力280745万元。

相应一般公共预算支出安排356245万元；上解专项支出3546万元，债务还本支出安排8883万元。

遵照预算编制的指导思想和基本原则以及部门预算汇总编制情况，按照支出功能分类提出如下建议：

一般公共服务支出安排30606万元。

国防支出安排92万元。

公共安全支出安排11668万元。

教育支出安排99804万元，其中：学前教育幼儿资助364.85万元，学前一年免除保教费9.9792万元，家庭经济困难学生国家助学金17.49万元，免除建档立卡等家庭经济困难学生学杂费15万元，教育督导费3万元，教师激励资金20万元，农村中小学代课教师养老补助资金175万元，乡村教师生活补助资金1314万元，校长职级津贴490万元，班主任补贴964万元，社区教育经费10万元，“101”代课教师工资及养老保险335万元，学生营养改善计划学校大师傅工资431.66万元，高考、中考及学业水平考试经费100万元，教育专项经费1900万元，义务教育课后服务费1100万元，义务教育阶段学校取暖费补助51万元，城乡义务教育生均公用经费39.4万元，普通高中学校公用经费936万元，职业中学家庭经济困难学生国家助学金6.9万元，职业中学中等职业教育免学费补助地方财政补助70万元。

科学技术支出安排1456万元，其中，高层次教育人才引进资金300万元，县级学科基地建设经费42万元，科协科普示范县创建暨提升全民科学素质补助资金40万元，“科技三项费”补助资金100万元，气象探测区域保障经费10万元，气象探测地面观测经费20万元。

文化旅游体育与传媒支出安排2923万元。

社会保障和就业支出安排72740万元，其中：退役安置补助资金295.4万元，家庭优待补助资金395.4万元，进藏兵一次性奖励金30万元，困难退役军人帮扶援助资金10万元，优抚对象核查经费5万元，县退役军人服务中心工作经费3万元，军人抚恤金209.01万元，对越参战下岗失业人员补助资金32.04万元，双拥工作经费39万元，退役士兵职业技能教育培训经费21万元，行政区划和地名管理工作经费10万元，困难残疾人生活补贴79.2万元，社会救助专项业务经费26.51万元，孤儿基本生活保障109.57万元，社会救助员工资及社会保险17.4万元，老龄事务专项业务经费3.2万元，殡葬服务管理资金249.98万元，社会福利事业运营经费80万元，福利机构、救助站以及事物承接类工作人员工资515万元，社会组织管理工作经费7.8万元，80-89岁高龄补贴349.98万元，残疾人专职委员工资和社会保险经费78.85万元，专项业务经费10万元（自收自支人员工资），村级公益性设施管护基金164万元，乡村公益性岗位人员补贴保险619.41万元，稳就业扩大社会保险补贴范围补助资金19.8万元，高校毕业生“三支一扶”计划补助资金108.06万元，城乡社区县级基础养老金3060.858万元，城乡居民县级缴费补贴158.22万元，“五类”贫困人员代缴城乡居民养老保险171.89万元，城乡居民基本养老保险缴费业务经费23.4万元，企业职工基本养老保险636.9万元，新增企业退休人员冬季采暖补助资金272.5万元，机关事业单位养老保险财政补助资金11622万元，在岗村医养老保险单位缴费部分396.288万元，人道救助资金2万元。

卫生健康支出安排31853万元，其中：城乡居民基本医疗保险基金补助570.35万元，城镇居民基本医疗保险专项业务经费20万元，城乡医疗救助50万元，育儿补贴32.4万元，农村部分计划生育家庭奖励扶助金1.3632万元，计划生育家庭特别扶助金26.69万元，计划生育失独家庭一次性补助0.2万元，基本公共卫生服务77.58万元，农村“两户”家庭意外伤害保险16.7万元，农村及城镇独生子女父母奖励费9.72万元，村卫生室运行经费16.5万元，乡村医生退养生活补助资金86.4万元，两户家庭考大学奖励13万元，卫生公共服务管理专项补助资金50万元，普惠托育服务示范项目配套资金763.75万元，普惠托育服务示范运营经费81.58万元，农村安全饮水工程水质监测运行资金7.2万元，布病及从业人员委托性体检及卫生监督补助20万元。

节能环保支出安排3003万元，其中：乡村环境整治资金660万元，污水处理费400万元。

城乡社区支出安排3382万元，其中：城市流浪狗集中收容及养管经费8万元，专项业务经费（自收自支人员工资）414.99万元，城市绿化项目补助资金30万元，绿化养护临聘人员劳务报酬172.08万元，城区环境卫生996万元，城区路灯维修维护费及电费90万元，垃圾处理（清运）补助资金30万元，人防业务、劳务经费24万元。

农林水支出安排52827万元，其中：村干部报酬2191.68万元，组干部报酬1132.99万元，村妇委会主任报酬118.08万元，村务监督委员会主任误工补贴147.6万元，村（社区）专职化书记补贴58.56万元，社区办公经费204万元，村级经费902万元，动物防疫补助经费40万元，动物防疫人员补助经费52.6万元，双永供水工程项目运行维护费200万元，乡村振兴补助资金3325万元，农业综合执法及农产品质量安全检验检测经费20万元，农业保险保费补贴资金713.45万元，农机监理规返补助资金33万元，大环境治理项目资金400万元，小坪山林场管护人员劳务费280.47万元，天然林保护修复国有林管护项目197万元，山洪灾害防治非工程措施项目运行经费10万元，水资源费3万元，河长办工作经费5万元，饮水安全工程维修养护项目20万元，水管体制改革“两费”经费（公益性人员工资、公益性工程运行维护费）895.74万元，灌区农业节水奖励及农业用水精准补贴2万元，曹若人饮供水工程运行管理财政补助资金20万元，维护养护资金20万元，普惠金融贷款贴息项目50万元，易地扶贫安置区采暖补贴228.65万元。

交通运输支出安排2042万元，其中：农村公路养护资金1080.04万元，专项业务经费（自收自支人员工资）192.65万元。

资源勘探信息等支出安排717万元。

商业服务业等支出安排462万元。

自然资源海洋气象等支出安排2473万元，其中：规划设计专项经费100万元，靖远县地籍数据“一张图”项目300万元，靖远县2025年度国土变更调查项目100万元，靖远县国土空间总体规划评估修编和详细规划修编项目50万元，专项业务经费（自收自支人员工资）296.43万元。

住房保障支出安排13741万元，其中：住房公积金13741万元。

粮油物资储备支出安排1569万元，其中：粮食风险基金286.2万元，应急物资储备库运行管理费4万元。

灾害防治及应急管理支出安排2376万元，其中：消防救援大队公用经费279万元，执勤补贴及现场救援补贴120.96万元，文职人员工资101.66万元，专职消防员工资388.51万元，高危职业津贴补助133.92万元，行政编指战员取暖费10.725万元，消防救援队伍伙食费118.041万元，消防器材购置费79.37万元，专职网格员经费136.31万元，乡镇安监站工作经费38万元，安全生产专项资金32万元。

预备费支出安排3550万元。

其他支出安排11458万元。其中：消化暂付款资金4500万元。

债务付息和债务运行支出安排7503万元，其中：债务付息7502万元，发行费支出1万元。

按照政府预算支出经济分类拟安排机关工资福利支出33466万元，机关商品和服务支出20117万元，机关资本性支出（一）39915万元，机关资本性支出（二）579万元，对事业单位经常性补助162583万元，对事业单位资本性补助2399万元，对企业补助2630万元，对个人和家庭的补助56567万元，对社会保险基金补助15478万元，债务利息及费用支出7503万元，债务还本支出8883万元，上解支出3546万元，预备费及预留8050万元，其他支出6958万元。

各位代表，因财力有限，个别部门和单位提出的项目规划和资金需求未能列进2026年度财政预算，对此，我们将通过争取上级支持努力加以解决。

（三）政府性基金预算安排建议

政府性基金预算根据项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

2026年，政府性基金预算收入45572万元，其中：国有土地使用权出让收入42509万元，城市基础设施配套费收入2018万元，污水处理费收入400万元，专项债务对应项目专项收入645万元；政府性基金补助收入168万元；上年结转结余收入25935万元。政府性基金预算总收入71675万元。

政府性基金预算支出相应安排63657万元，债务还本支出安排5600万元，调出资金2418万元。

按照支出功能分类拟安排以下项目：

节能环保支出安排1574万元，其中：大规模设备更新领域资金100万元，“三北”工程建设1474万元。

城乡社区支出安排33517万元，其中：靖乐渠环境治理工程PPP项目可行性运营补助资金13600万元，征地拆迁资金以及失地农民养老保险3045万元，拖欠企业账款资金3000万元，化解隐形债务付息资金5000万元，其他棚户区改造专项债券收入安排的支出8000万元，城乡社区公共设施872万元。

农林水支出安排9042万元，其中：2025年高标准农田建设项目资金9042万元。

资源勘探工业信息等支出安排82万元，其中：大规模设备更新和消费品以旧换新资金82万元。

其他支出安排6488万元，其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出5349万元，用于社会福利的彩票公益金支出811万元，用于体育事业的彩票公益金支出255万元，用于教育事业的彩票公益金支出2万元，用于残疾人事业的彩票公益金支出71万元。

债务付息和债务运行支出安排12954万元，其中：债务付息支出12952万元，债务发行费用支出2万元。

按照政府预算支出经济分类拟安排机关商品和服务支出809万元；机关资本性支出45738万元；机关资本性支出（基本建设）872万元；对事业单位经常性补助1万元；对事业单位资本性补助3200万元；对个人和家庭的补助83万元；债务利息及费用支出12954万元；债务还本支出5600万元。

（四）社会保险基金预算安排建议

2026年，社会保险基金预算收入83397万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入39997万元，机关事业单位基本养老保险基金收入43400万元。上年结余21345万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余18786万元，机关事业单位基本养老保险基金结余2559万元。

社会保险基金支出71169万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出31014万元，机关事业单位基本养老保险基金支出40155万元。收支结余33573万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余27769万元，机关事业单位基本养老保险基金结余5804万元。

（五）“三保”支出预算建议

2026年，按照中央和省级有关“三保”政策规定的保障范围和标准，结合财政事权和支出责任划分县级应承担资金，坚持“保工资”“保运转”“保基本民生”支出中的优先顺序，预算安排“三保”支出196100万元，其中，保工资168289万元，保运转5440万元，保基本民生22371万元；一般公共预算可用财力280745万元，“三保”保障倍数1.43，可用财力可以保障“三保”支出需求。

（六）项目支出预算管理

根据《白银市全面深化零基预算管理实施方案》，财政部门会同相关部门围绕党委和政府重大决策部署，制定了年度支出政策清单，将县级可用财力安排的项目支出预算按照“边界清晰，目标合理”原则，实行分级分类管理。根据工作任务、资金方向和用途，项目支出分为保障运转、社会事业、产业发展、重点建设和特定事项5大类，其中，保障运转类资金3496万元，社会事业类资金38114万元，产业发展类资金4921万元，重点建设类资金5222万元，特定事项类资金31395万元。

三、2026年政府预算工作的主要任务和保障措施

（一）聚焦财源建设,全力夯实增收基础

坚持依法依规组织财政收入，不折不扣落实各项税收优惠、财政补贴等政策，持续优化营商环境，着力支持实体经济提质增效，不断巩固和壮大税源基础。科学研判财经形势，强化财税部门协调联动，加强重点行业、重点企业和重大项目的税源监控与分析，确保税收收入应收尽收、平稳入库。规范非税收入管理，协调配合执收部门堵漏增收，确保财政收入依法征收、应缴尽缴。加大国有资源资产盘活力度，有序推进闲置资产处置和资源市场化配置，进一步提升县级综合财力。全力以赴向上争取资金。不断强化中央、省市政策研究，找准政策分配因素，紧盯超长期特别国债、中央预算内投资、专项债券等政策窗口，加强项目谋划、储备好前期准备，提升项目成熟度和申报质量，主动汇报对接，力争更多资金落地，切实将政策机遇转化为发展实效。

（二）聚焦支出管理，强化重点领域保障

坚持党政机关过紧日子，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，从严从紧控制一般性支出，大力压减非刚性非重点非急需支出。深入实施提振消费专项行动，加大对新质生产力、人的全面发展等关键领域的投入力度。坚持民生优先，坚持落实普惠性、基础性、兜底性民生领域财政保障政策。始终将保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，通过优化支出、精准投入和强化监管，在支出投向上，确保民生支出占一般公共预算支出的80%以上，重点向社会保障、就业创业、教育优质均衡、医疗资源扩容、养老托育服务、城乡环境改善等方面倾斜，不断提升人民群众获得感、幸福感、安全感。继续推行惠民惠农补贴资金“一卡通”集中发放，确保补贴安全、精准、及时直达群众手中。统筹资金支持乡村全面振兴和以人为核心的新型城镇化建设。保障生态环境治理投入，支持构建现代化产业体系，协调推进高质量发展与高水平保护。加强财政库款管理，健全事前预防和监控预警机制，坚持财政库款调度“精准滴灌”和专款专用，推进库款管理和预算执行统筹协调。

（三）聚焦风险隐患，筑牢运行安全屏障

坚持底线思维、增强系统观念，聚焦重点领域和关键环节，全面提升财政运行的稳定性和可持续性。严格遵循预算法定原则，科学编制全口径预算，加强财政收支预测和运行风险评估，严格执行人大预算批复，集中财力优先保障“三保”支出。扎实推进地方政府债务化解，严格落实一揽子化债方案，多渠道、多方式化解存量隐性债务，完成1家融资平台公司退出工作，坚决遏制新增隐性债务，稳妥防范化解地方债务风险。强化财会监督职能，聚焦重大财政政策落实、重点专项项目资金使用、民生领域投入以及资金密集部门，加大监督检查力度，强化监督结果运用，切实维护财经纪律严肃性。建立健全财政运行综合监测体系，及时识别和评估收入波动、债务风险、重点支出压力等潜在隐患，加强部门协同，提高风险应对能力，确保财政运行安全可控。积极盘活国有闲置资产、经营性资产、土地存量资产，强化县级财政防范化解重大风险能力，有力保障全县重点项目实施，带动扩大有效投资。加大金融领域不良资产清收处置力度，坚决守住不发生系统性风险的底线。

（四）聚焦深化改革，提升财政管理水平

深化零基预算改革，健全完善覆盖预算编制、预算执行、预算监督的全链条管理制度和支出标准体系，提升预算管理的规范性、科学性和透明度。严格执行县人大批准的预算，强化预算刚性约束，把牢预算支出关口，提升财政资源配置效率。扎实推进“财政＋国资”“财政＋金融”，推动财政、金融、资产协同发力，有效发挥财政政策资金效应，撬动金融资源和社会资本支持实体经济发展。全面深化预算绩效管理，完善预算绩效管理“全方位、全过程、全覆盖”的三全体系，加强责任约束，注重成本效益，坚持结果导向，推动预算绩效管理提质增效。以打造市场化、法治化、国际化营商环境为目标，进一步优化政府采购管理，简化流程、提高效率、规范透明，全面推行“互联网+政府采购”，实现政府采购平台与预算管理一体化系统深度融合、数据共享。加强财政评审能力建设，聚焦项目支出预算，强化源头管控，提升评审质效，防范化解风险，节约财政资金。加快推进财政数字化转型，依托一体化系统提升数据治理和智慧决策水平，全面提高财政管理现代化水平和服务能力。

各位代表！做好2026年财政工作责任重大、使命光荣，我们将全面贯彻落实县委决策部署，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见，锚定新时代财政事业发展方向，以更加积极的态度、更加有为的担当、更加务实的作风，为全县经济社会高质量发展贡献财政力量，确保“十五五”开好局、起好步。

主 要 名 词 解 释

县级公共财政预算收入：指根据现行财政管理体制规定，划归县级财政、纳入公共预算管理的税收和非税收入。主要包括房产税、车船税、城镇土地使用税等固定收入，增值税、企业所得税、个人所得税等共享收入部分。

大口径财政收入：指地方财政收入加上按照体制上划中央、省级、市级收入后的结果。

非税收入：指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。主要包括：行政事业性收费、政府性基金、国有资产有偿使用收入、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入、利息收入等。

县级财力：是指按现行财政管理体制下县级财政收入、上级给予我县的一般性转移支付、专项转移支付、税收分成等收入因素共同构成的资金总和。

政府性基金预算收入：是指政府及其所属部门根据法律、行政法规以及党中央、国务院或者财政部规定，为支持公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。主要包括国有土地使用权出让收入、污水处理费、城市基础设施配套费收入、彩票公益金收入等。

政府性基金预算支出:是指通过政府性基金收入、地方政府专项债券收入安排的支出，以政府性基金预算支出科目的形式反映。

社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。

国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。当年国有资本经营预算收入包括利润收入、股利（息）收入、产权转让收入、清算收入、其他国有资本经营预算收入。当年国有资本经营预算支出包括资本性支出、费用性支出、其他支出。

一般性转移支付：指中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。

专项转移支付：指中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业、生态环境等方面。

县级预算安排支出：指按照现行中央政府与地方政府事权的划分，经地方人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出，我县的县级财政年度支出，包括县本级支出、中央、省、市对地方税收返还和转移支付支出。

民生支出：根据政府收支功能分类科目调整变化情况，2019年财政部将10类民生支出调整为11类民生支出。具体是：教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出、粮油物资储备、灾害防治及应急管理支出。

一般性支出：按财政部规定，一般性支出是指反映在302“商品和服务支出”(不含30204“手续费”、30218“专用材料费”、30255“专用燃料费”、30228“工会经费”、30229“福利费”、30240“税金及附加费用”和30299“其他商品和服务支出”)、31001“房屋建筑物购建”、31002“办公设备购置”、31013“公务用车购置”、31019“其他交通工具购置”等部门预算支出经济分类科目中的支出。

零基预算：政府在编制年度财政预算支出时，将以前年度分配的资金基数视为零，基本支出按定员定额标准编制，项目支出资金分配采取逐一审核办法，统筹考虑新一年度政策需求、战略规划、轻重缓急、财力状况等因素编制预算。

政府债务:分为一般债务和专项债务，一般债务是指没有收益的公益性事业发展确需政府举借的债务，由地方政府发行一般债券融资，主要以一般公共预算收入偿还；专项债务是指有一定收益的公益性事业发展确需政府举借的债务，由地方政府通过发行专项债券融资，以自身对应的政府性基金或专项收入偿还。

政府债务限额管理:《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）规定：地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。地方政府举债采取政府债券方式。市县级政府确需举借债务的由省级政府代为举借。

暂付款：是指各级财政部门借给所属预算单位或其他单位临时急需的款项。

预算绩效评价：预算绩效评价是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的预算绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。绩效评价的对象包括纳入政府预算管理的资金和纳入部门预算管理的资金。按照预算级次，可分为本级部门预算管理的资金和上级政府对下级政府的转移支付资金。绩效评价应当以项目支出为重点，重点评价一定金额以上、与本部门职能密切相关、具有明显社会影响和经济影响的项目。

财政评审：又称财政投资评审，是财政部门对财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算进行评价与审查的财政预算管理专业技术活动，旨在提高资金使用效益，是预算管理的重要环节。

    2.2026年度政府预算公开附表.xlsx

        3.地方政府债务情况.docx

        4.关于2026年三公经费预算情况说明.docx

        5.关于2026年重大政策和重点项目等绩效目标.doc

        6.关于2026年转移支付预算情况说明.doc

        7.靖远县2025年度举借债务情况说明.docx

        8.县级政府情况.doc

        9.主要名词解释.docx